本网讯  2015年，煤化工公司紧紧围绕“凝心聚力抓减亏，众志成城渡难关”的总基调，以全面实施财务预算为手段，完善量化管理，细化全绩效考核，建立成本核算体系，严把生产成本费用关，向管理要效益。

受国家宏观调控及钢铁行业产能过剩的影响，今年焦炭市场易跌难涨，煤化工行业形势相当严峻，安全、环保、经营、资金、验收五大压力前所未有，因此，推行全面预算管理对于该公司降低生产成本、提高经济效益，增强企业市场竞争力具有更实际、更紧迫的重要意义。

该公司根据工作实际，确定工作思路，安排专人负责融资工作，密切联系金融系统，发展两到三家中长期贷款，降低财务费用，缓解还款压力，实现融资结构由短贷长用向长贷长用的转变。

细化完善量化管理体系，推行月度经济考核，完善生产系统的煤气、水、电、蒸汽等计量设施，提升管理水平。合理界定各生产单元的生产消耗指标，从严管控，从严考核，尤其是要认真研究辅材消耗和备品备件消耗，明确每一单项材料的使用周期，确保实现零浪费。

构建内部产业市场化经营机制，建立成本核算体系。对现行的绩效考核办法进行修改，根据完全成本控制，以生产成本来进行真实的绩效考核。以量化管理为基础，建立完全成本核算体系，科学界定及分摊各生产车间原煤、煤气、甲醇驰放气、蒸汽、电等生产成本，确定产品产出率，确保有限的资源分级完全利用，实现效益最大化。各车间成本管控要同比下降5%-10%。

规范物资管理，坚决杜绝领用无计划、消耗无定额，逐步取消车间二级库房，完善物资台账，降低虚增成本。以发展大宗材料供应客户为基础，建立长期合作关系，采取代销的方式，实行超市化管理，逐步构建内部市场化原材料采购管理机制，降低材料库存比例。同时，物资采购费用要同比下降10%。

争取政策支持。认真研究产业政策，争取西部大开发产业税收优惠政策；以黄陵县城乡统筹建设规划为契机，用好新村建设补助政策，争取曹家峪村组移民搬迁资金支持；采用EMC合同能源管理模式，引进新工艺、新技术，筹集建设资金，实现双方受益，完善节能项目申报，争取省发改委资金支持。（王 媛）